Как получить кэшбэк от государства за купленные лекарства? Инструкция
Потом в регион поступили деньги, и амбулаторным коронавирусным больным стали выдавать наборы лекарств бесплатно. «Свободные новости» объясняют, кто может получить деньги от государства за покупку лекарств не только от COVID-19, и почему такая возможность есть не у всех.
Кто может получить вычет и о какой сумме идет речь?
Получить налоговый вычет могут только те люди, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). То есть работать вы должны официально. Если вы получаете часть зарплаты «в конверте», то сумма уплаченного налога для вас будет меньше и вернуть получится, соответственно, меньше.
Получить налоговый вычет не могут пенсионеры и студенты, если не работают. Индивидуальные предприниматели могут рассчитывать на налоговый вычет только, если платят за себя НДФЛ.
Как это работает? Допустим, житель Саратова Николай работает официально и получает на руки 20 тысяч рублей. Значит, работодатель отчисляет за него налог в размере 2600 рублей. В год работодатель платит за Николая 31200 рублей.
В течение года Николай четыре раза болел простудой и обращался в районную поликлинику. Врач назначал Николаю антивирусные, капли в нос, спрей для горла – стандартный набор. Каждый раз он отдавал за этот набор лекарств по три тысячи рублей. То есть за год траты за лекарства по рекомендации врача составили 12 тысяч рублей. Николай (и любой другой россиянин) может вернуть 13 процентов от суммы затрат, но не больше, чем уплатил налог.
В нашем примере с Николаем – он вернет 1560 рублей. А если у Николая, так случилось, болели жена, мама и ребенок, а он оплачивал лечение, то он сможет вернуть часть затрат и за эти лекарства.
Как подтвердить родство и за каких родственников можно получить вычет? (отвечает региональное управление ФНС России по Саратовской области)
Налогоплательщик может вернуть часть расходов за медицинские услуги, оказанные ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18, а также в размере стоимости лекарственных препаратов, назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.
Документами, подтверждающими степень родства, являются:
– копия свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего супруга;
– копия свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего родителя (родителей), или иной документ, подтверждающий родство;
– копия свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет.
Максимально в год каждый россиянин может вернуть таким образом 15600 рублей (то есть сумма расходов на лекарства, с которой можно получить вычет, не должна превышать 120 тысяч рублей).
Какие нужны документы?
На сайте Федеральной налоговой службы сказано, что для подтверждения расходов на медикаменты налогоплательщик должен предоставить рецептурный бланк по установленной форме и платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения).
Обычно в государственных поликлиниках и больницах врачи пишут рецепты не на специальных бланках, а на чем придется. Поэтому предупредите своего врача, что будете подавать документы в налоговую.
Как рассказали «Свободным новостям» в региональном минздраве, рецептурные бланки у врачей есть и в большом количестве. В ведомстве также отметили, что раз в год с бланками и чеками за лекарства пациенту, который хочет оформить вычет, нужно обратиться в бухгалтерию поликлиники и получить справку с печатью для налоговой инспекции. Но судя по информации от ФНС, обращаться в бухгалтерию поликлиники или больницы нужно, если вы получали в госклинике платные услуги. А для получения вычета за оплату лекарств, нужно просить поставить печать на самом рецепте.
«В случае, если назначение лекарственных препаратов оформляется на рецептурном бланке, то налогоплательщиком в целях получения социального налогового вычета в качестве подтверждающих документов представляется рецептурный бланк, оформленный медицинским работником, а также платежные документы (в частности, кассовый чек) из аптечных организаций, осуществивших отпуск лекарственного препарата для медицинского применения. В тех случаях, когда назначение лекарственных препаратов не оформляется на рецептурном бланке, вместо него в качестве подтверждения фактических расходов налогоплательщика на приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения возможно использование сведений из медицинской документации пациента. Сам же порядок назначения лекарственных препаратов, а также порядок оформления рецептурных бланков на лекарственные препараты регулируется приказом Минздрава России от 14.01.2019 №4н «Об утверждении порядка назначения лекарственных препаратов, форм рецептурных бланков на лекарственные препараты, порядка оформления указанных бланков, их учета и хранения», – рассказали в ФНС.
Когда и куда это всё нести?
Налоговый вычет за затраты на лекарства в 2020 году, вы сможете вернуть в 2021 году. Для подачи документов на вычет нет конкретных сроков. То есть подать все документы вы можете уже в январе. Удобнее всего это сделать через личный кабинет на сайте ФНС. Чтобы получить логин и пароль для пользования личным кабинетом, вам нужно один раз сходить в налоговую или МФЦ лично. Все остальные операции можно делать через интернет. Но можно подать документы и в бумажном виде в вашем отделении ФНС.
Вернемся к нашему Николаю. Мы думаем, что он активный пользователь компьютера и хочет сделать всё через интернет. Николай сходил в налоговую и получил там логин с паролем, собрал все рецепты и чеки, а также получил бланк со специальной печатью в бухгалтерии поликлиники. Что дальше?
В 2021 году Николай открывает личный кабинет на сайте налоговой службы, ему предлагают создать электронную подпись, и он создает, а затем выбирает раздел «Жизненные ситуации». В этом разделе нажимает кнопку «Подать 3-НДФЛ», а в нем выбирает «Заполнить онлайн».
Можно еще воспользоваться специальной программой, которая помогает заполнять декларацию, но если у вас есть стабильный интернет, то заполнение онлайн подойдет вам лучше.
Вам нужно указать, за какой год будет декларация (в случае Николая – за 2020), и являетесь ли вы налоговым резидентом РФ. Если вы живете в России и платите налоги только в России, то являетесь.
Следующий пункт – «Доходы». Если вы, как и Николай, работаете официально, то в этом разделе ФНС автоматически подгружает информацию о ваших доходах от вашего работодателя. Как правило, данные автоматически подгружаются в систему в начале года, иногда ближе к марту. Дальше вам нужно выбрать, какой налоговый вычет вы хотите получить. В нашем случае, нас интересуют «Социальные налоговые вычеты».
Далее выбираем «Вычет по расходам на обучение, лечение, благотворительность, оценку квалификации», в графе «Сумма расходов на лекарственные препараты» пишем, сколько по чекам потратили на лекарства. В случае нашего Николая – это 12000 тысяч рублей. Система автоматически подсчитывает, что нужно вернуть 1560 рублей.
В разделе «Прикрепите подтверждающие документы» прикрепляете сканы или фотографии рецептов от врача и чеков из аптек. Потом вводите пароль от электронной подписи и нажимаете кнопку «Подтвердить и отправить». После отправки документов сайт предложит вам написать заявление о распоряжении переплатой налога. Написать заявление можно и после проверки. Там нужно ввести реквизиты своей карты, которые можно посмотреть в банковском приложении.
Когда придут деньги?
У налоговой инспекции есть три месяца на проверку вашей декларации и документов. Выплатить деньги должны в течение месяца после завершения срока проверки. То есть в нашем случае, если Николай отправил все документы в январе, то к маю он получит деньги.
Если вы лечитесь в частной клинике (или получаете платные услуги в госклинике), то вы можете вернуть налог за лечение и за медикаменты, которые вам выписал врач. У частной клиники обязательна должна быть медицинская лицензия. Справку для налоговой инспекции, как правило, можно заказать на рецепции клиники, но договоры и чеки после каждого визита к врачу лучше сохранять.
«Слишком долго, не буду этого делать!»
Если вы дочитали статью до этого момента и подумали: «Ну что за ерунда. Не буду я этого делать из-за каких-то копеек», то зря вы так думаете.
До лета 2019 года, например, государство позволяло возвращать часть затрат только на определённый список лекарств, где не было даже половины того, что выписывают при обычной простуде. Сейчас кэшбэк можно получить за любые лекарства, назначенные врачом.
Налоговый вычет – это возможность, которой нужно пользоваться. Вы же не отказались бы от пусть даже полутора тысяч рублей, которые бы вам просто кто-то сбросил на карту. К тому же НДФЛ – это ваши собственные деньги. Если уж платите налоги, то умейте их и возвращать.
